虛擬貨幣電子禮品卡等給賄賂犯罪提供新的隱蔽渠道和利益輸送方式
治理新型腐敗須立法與技術(shù)并重
□ 本報記者 陳磊
“利用加密數(shù)字貨幣實施新型腐敗。”“運用區(qū)塊鏈技術(shù)建立全新的貨幣體系形成的虛擬貨幣，越來越多被用于新型腐敗?！薄靶滦透瘮∫劳忻浇榭梢允羌t包轉(zhuǎn)賬、電子禮品卡等，相關(guān)利益輸送在網(wǎng)絡(luò)云端即可輕松完成”……
在近日召開的中國廉政法制研究會2023年年會上，懲治新型腐敗和隱性腐敗成為與會專家的主要議題之一。中國廉政法制研究會是經(jīng)中國法學(xué)會批準(zhǔn)、民政部登記注冊的國家級社會團(tuán)體。
與會專家認(rèn)為，隨著互聯(lián)網(wǎng)時代而出現(xiàn)的虛擬貨幣、電子禮品卡等新型支付方式，給賄賂犯罪提供了新的隱蔽渠道和利益輸送方式，滋生了大量的新型腐敗和隱性腐敗。治理新型腐敗，既需要健全完善懲治新型腐敗的法律法規(guī)體系，將賄賂犯罪的對象從財物和財產(chǎn)性利益擴(kuò)大到謀取其他不正當(dāng)好處型的新型腐敗，又要加強(qiáng)新型腐敗高發(fā)多發(fā)領(lǐng)域監(jiān)管的信息化建設(shè)，完善數(shù)字化集采平臺，實現(xiàn)大數(shù)據(jù)監(jiān)督工作與紀(jì)檢監(jiān)察工作有效貫通銜接，提升反腐科學(xué)化和技術(shù)化水平。
利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)工具 云端完成利益輸送
中央紀(jì)委國家監(jiān)委網(wǎng)站2023年11月刊文稱，高壓態(tài)勢下，一些人通過收受電子消費卡、電子提貨券等逃避監(jiān)督。有的人借助電子科技手段給消費卡披上隱身衣，如使用電子紅包、電子禮品卡、電子提貨券等。
這種現(xiàn)象被歸類于新型腐敗和隱性腐敗。
2022年10月，黨的二十大報告提出“懲治新型腐敗和隱性腐敗”。2023年1月，二十屆中央紀(jì)委二次全會報告再次強(qiáng)調(diào)“堅決查處新型腐敗和隱性腐敗”。
《法治日報》記者注意到，在中國廉政法制研究會2023年年會上，“懲治新型腐敗和隱性腐敗研究”正是主要議題之一。
武漢大學(xué)法學(xué)院教授莫洪憲認(rèn)為，在智慧互聯(lián)網(wǎng)背景下，腐敗犯罪日益向新型腐敗和隱性腐敗轉(zhuǎn)移。
在莫洪憲看來，網(wǎng)絡(luò)社會具有跨時空互動性、去中心化、信息共享等特點，在跨時空互動性的影響下，新型腐敗依托媒介可以是一鍵支付的紅包轉(zhuǎn)賬，也可以是便捷的電子禮品卡等，相關(guān)利益輸送在網(wǎng)絡(luò)云端可輕松完成。而在去中心化的影響下，虛擬貨幣越來越多地被用于新型腐敗和隱性腐敗。
河北大學(xué)法學(xué)院副教授趙學(xué)軍發(fā)現(xiàn)，在數(shù)字貨幣的交易方式中，一些貪腐人員為了規(guī)避線上調(diào)查，利用加密數(shù)字貨幣“冷存儲”方式，通過離線存儲地址和私鑰，利用硬盤、網(wǎng)盤等將加密數(shù)字貨幣隨身攜帶出國出境，進(jìn)行轉(zhuǎn)移、交易和兌付。
西南科技大學(xué)法學(xué)院副院長廖天虎在接受記者采訪時分析稱，隨著互聯(lián)網(wǎng)時代而出現(xiàn)的虛擬貨幣、電子禮品卡等新型支付方式，給賄賂犯罪提供了新的隱蔽渠道和利益輸送方式，滋生了大量的新型腐敗和隱性腐敗。
“一方面，網(wǎng)絡(luò)虛擬財產(chǎn)本身所具有的財產(chǎn)屬性及物質(zhì)價值和使用功能，可以被作為賄賂犯罪的財產(chǎn)予以看待；另一方面，網(wǎng)絡(luò)虛擬財產(chǎn)的匿名性和難以追蹤性使得賄賂犯罪更加隱蔽和更難以被查處。”廖天虎說。
北京師范大學(xué)法學(xué)院教授彭新林告訴記者，新型腐敗和隱性腐敗雖然具有腐敗行為間接化、利益實現(xiàn)方式隱蔽化等新的特性，但無論以何種形式或者穿何種“馬甲”出現(xiàn)，都難掩其以權(quán)謀私、利益輸送的本質(zhì)。
貪腐尋找新的渠道 立法與技術(shù)仍滯后
關(guān)于新型腐敗和隱性腐敗產(chǎn)生的原因，趙學(xué)軍認(rèn)為，黨的十八大以來，黨中央以前所未有的力度深入推進(jìn)反腐敗斗爭，在持續(xù)高壓反腐態(tài)勢下，打擊傳統(tǒng)腐敗的方式和策略逐漸成熟，我國反腐敗斗爭取得了壓倒性勝利并全面鞏固，原有的直接收取現(xiàn)金、貴重物品等腐敗方式無處遁形，原有的監(jiān)管漏洞被封堵，使貪腐分子的傳統(tǒng)手段難以有機(jī)會和空間。
在趙學(xué)軍看來，在原有的貪腐渠道被封鎖、監(jiān)管加強(qiáng)、反腐敗力度也在持續(xù)加強(qiáng)的背景下，仍具有強(qiáng)烈貪腐欲望的腐敗分子會尋找新的渠道，“創(chuàng)新”貪腐方式，比如采用新的技術(shù)手段實施貪腐行為和消除貪腐行為的痕跡，盡可能繞開現(xiàn)有監(jiān)管體系，以使貪腐行為更難被發(fā)現(xiàn)和查證。
彭新林認(rèn)為，在高壓反腐態(tài)勢全面形成的背景下，新型腐敗和隱性腐敗現(xiàn)象之所以層出不窮，究其根源，還是存在新型腐敗和隱性腐敗現(xiàn)象滋生的土壤和條件，如權(quán)力運行制約和監(jiān)督體系不健全，特別是在權(quán)力集中、資金密集、資源富集的重點領(lǐng)域，相關(guān)體制機(jī)制上的縫隙和制度漏洞為一些人提供了以權(quán)謀私、權(quán)力尋租的機(jī)會。在這種情況下，若官員的廉潔自律意識不強(qiáng)、抵腐定力不夠，很容易滑向腐敗的深淵。
據(jù)莫洪憲研究，新型腐敗和隱性腐敗的出現(xiàn)，帶來了一系列治理腐敗的新難題。
“例如，對于利用比特幣等虛擬貨幣實施腐敗行為即存在兩方面的難題，一是打擊監(jiān)管不易，特別是加密數(shù)字貨幣等分布式點對點虛擬貨幣，脫離銀行等機(jī)構(gòu)‘介質(zhì)’存在，利用密鑰進(jìn)行交易的方式和匿名性特點，為違法犯罪活動提供了天然便利。二是認(rèn)定處理不易，如比特幣等虛擬貨幣并未得到我國認(rèn)可，但在現(xiàn)實中又充當(dāng)一定的等價物功能，如何認(rèn)定和處理，也是需要司法實踐關(guān)注的問題?！蹦閼椪f。
此外，在莫洪憲看來，實踐中，技術(shù)治理與新型腐敗和隱性腐敗的治理需要仍存在差距。在案件辦理中，既缺少全面的數(shù)據(jù)庫、數(shù)據(jù)系統(tǒng)，也缺少快速分析、移送反饋機(jī)制。同時，在新型腐敗和隱性腐敗的預(yù)防上，智慧技術(shù)的應(yīng)用也存在不足，未將腐敗核心數(shù)據(jù)與各行業(yè)大數(shù)據(jù)有效對接。
廖天虎認(rèn)為，根據(jù)我國民法典和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，虛擬貨幣不具有與法定貨幣等同的法律地位，但是如何從刑法的視角認(rèn)識虛擬財產(chǎn)，尤其是如何看待電子數(shù)據(jù)與虛擬財產(chǎn)、電子信息與虛擬財產(chǎn)之間的關(guān)系，仍是一個難題。特別是對于網(wǎng)絡(luò)虛擬財產(chǎn)賄賂的刑法規(guī)制仍然不完善，影響了反腐敗刑事司法工作的開展。
擴(kuò)大賄賂對象范圍 提升反腐技術(shù)水平
在中國廉政法制研究會2023年年會上，與會專家就如何治理新型腐敗和隱性腐敗提出了自己的看法。
莫洪憲認(rèn)為，推進(jìn)新型腐敗和隱性腐敗治理，首先在于推動腐敗犯罪立法完善，需要明確新型腐敗和隱性腐敗行為的法律性質(zhì)和處理規(guī)則。目前，刑法修正案（十二）草案提請十四屆全國人大常委會審議，可以考慮通過在刑法中規(guī)定總括性規(guī)則、在司法解釋中加以規(guī)定的方式，對于利用電子紅包實施腐敗等行為加以規(guī)制。
莫洪憲還提出，在治理新型腐敗和隱性腐敗的問題上，應(yīng)該進(jìn)一步加強(qiáng)法律治理和技術(shù)治理的協(xié)同，制度手段與技術(shù)手段相輔相成，不可或缺。應(yīng)該運用智慧技術(shù)，發(fā)揮其在腐敗犯罪案件偵辦、腐敗行為防控機(jī)制中的作用，推動法律治理的實現(xiàn)。比如建立金融、司法等部門的信息共享、密切協(xié)助、工作協(xié)同機(jī)制，提高監(jiān)督和辦案部門數(shù)據(jù)分析能力、證據(jù)固定能力等。
廖天虎呼吁，針對現(xiàn)實中出現(xiàn)的比特幣和以太幣等數(shù)字貨幣型受賄等情況，我國的反腐敗立法和實務(wù)需要作出相關(guān)的回應(yīng)。要加強(qiáng)對網(wǎng)絡(luò)虛擬財產(chǎn)及其交易的監(jiān)管和管理，建立健全相關(guān)的法律法規(guī)和制度規(guī)范，明確網(wǎng)絡(luò)虛擬財產(chǎn)的法律地位和性質(zhì)，譬如明確以比特幣等虛擬財產(chǎn)進(jìn)行賄賂時的犯罪數(shù)額的確定標(biāo)準(zhǔn)，同時還須明確后續(xù)如何處置此種類型財產(chǎn)，“目前，這都是困擾司法機(jī)關(guān)的現(xiàn)實問題”。
在廖天虎看來，為了有效防范和打擊受賄人收受虛擬貨幣等犯罪情形的發(fā)生，應(yīng)當(dāng)加大對地下錢莊和代幣融資交易平臺從事法定貨幣與代幣、虛擬貨幣相互之間的兌換業(yè)務(wù)的打擊力度，并對相關(guān)平臺進(jìn)行有效規(guī)范。
“此外，還需要加強(qiáng)社會監(jiān)督和輿論監(jiān)督，鼓勵公眾積極舉報涉及網(wǎng)絡(luò)虛擬財產(chǎn)的腐敗行為，形成強(qiáng)大的社會壓力和輿論聲勢，共同維護(hù)社會公正和廉潔，打造一個清正廉潔的社會環(huán)境?！绷翁旎⒄f。
彭新林的看法是，面對新型腐敗和隱性腐敗更強(qiáng)的隱蔽性、復(fù)雜性和危害性，要打贏反腐敗斗爭攻堅戰(zhàn)持久戰(zhàn)，就必須堅持“三不”一體推進(jìn)，系統(tǒng)施治、標(biāo)本兼治，結(jié)合新型腐敗和隱性腐敗的表現(xiàn)形式、規(guī)律特點和演變趨勢，有針對性地制定治理新型腐敗和隱性腐敗的方略與措施。
彭新林認(rèn)為，要聚焦工程建設(shè)、項目審批、資源交易等新型腐敗和隱性腐敗高發(fā)多發(fā)的重點領(lǐng)域，全面梳理排查廉政風(fēng)險點，依據(jù)法律法規(guī)、政策規(guī)定和廉政要求，精準(zhǔn)制定廉政風(fēng)險防控措施。將正風(fēng)肅紀(jì)反腐與深化改革、完善制度結(jié)合起來，深化重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的改革，消除體制機(jī)制的障礙和弊端，建立行之有效的反腐倡廉法規(guī)制度體系，堵塞制度漏洞，不留權(quán)力尋租的“暗門”和“天窗”。
“還要健全完善懲治新型腐敗和隱性腐敗的法律法規(guī)體系。從行為性質(zhì)看，新型腐敗和隱性腐敗屬于監(jiān)察法規(guī)定的貪污賄賂、權(quán)力尋租、利益輸送等職務(wù)違法和職務(wù)犯罪行為，但無論是權(quán)力尋租還是利益輸送，在監(jiān)察法實施條例中并未得到應(yīng)有的體現(xiàn)。此外，即使刑法中有懲治貪污賄賂、瀆職侵權(quán)犯罪的相關(guān)規(guī)定，但因?qū)①V賂犯罪的對象限定為財物和財產(chǎn)性利益，使得權(quán)色交易型、謀取其他不正當(dāng)好處型新型腐敗和隱性腐敗不能納入規(guī)制范圍，有待后續(xù)立法完善?！迸硇铝终f。
在彭新林看來，還要加強(qiáng)新型腐敗和隱性腐敗高發(fā)多發(fā)領(lǐng)域監(jiān)管的信息化建設(shè)，完善數(shù)字化集采平臺，實現(xiàn)大數(shù)據(jù)監(jiān)督工作與紀(jì)檢監(jiān)察工作有效貫通銜接，提升反腐科學(xué)化和技術(shù)化水平，提升發(fā)現(xiàn)新型腐敗和隱性腐敗問題線索的能力，讓其無以遁形。
編輯：遲明緒
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