6月6日，江蘇證監(jiān)局發(fā)布公告表示，經(jīng)查，光大證券作為蘇州納芯微電子股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“納芯微”)和無(wú)錫帝科電子材料股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“帝科股份”)首發(fā)上市保薦機(jī)構(gòu)，在持續(xù)督導(dǎo)過(guò)程中存在違規(guī)情形。

首先，2021年11月24日，光大證券出具的《光大證券股份有限公司關(guān)于無(wú)錫帝科電子材料股份有限公司2021年持續(xù)督導(dǎo)工作現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告》稱(chēng)帝科股份已披露的公告與實(shí)際情況一致，但帝科股份《2021年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃(草案)》中股票激勵(lì)授予對(duì)象的公告內(nèi)容與實(shí)際情況不符。

其次，2022年8月23日，光大證券出具的《光大證券股份有限公司關(guān)于無(wú)錫帝科電子材料股份有限公司2022年半年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報(bào)告》稱(chēng)帝科股份內(nèi)部制度的建立與執(zhí)行不存在問(wèn)題，但帝科股份《2022年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》稱(chēng)其財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制存在缺陷，相關(guān)事項(xiàng)主要集中發(fā)生在2022年上半年。

此外，2022年8月26日光大證券出具的《光大證券股份有限公司關(guān)于蘇州納芯微電子股份有限公司2022年半年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報(bào)告》稱(chēng)納芯微對(duì)子公司的內(nèi)部控制健全并得到有效執(zhí)行，與納芯微對(duì)子公司合規(guī)性管理存在缺陷的事實(shí)不符。

同時(shí)，江蘇證監(jiān)局指出光大證券在對(duì)納芯微商譽(yù)減值測(cè)試和帝科股份人員獨(dú)立性的核查中，未勤勉盡責(zé)履行審慎核查義務(wù)，核查結(jié)論不嚴(yán)謹(jǐn)。

綜上，江蘇證監(jiān)局表示因光大證券未能?chē)?yán)格履行持續(xù)督導(dǎo)相關(guān)要求，決定對(duì)其采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。